individualnyy-investitsionnyy-schet-v-sberbankeЗдравствуйте, дорогие гости блога womanforex.ru, сегодня мы поговорим о том, что такое индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке, так как эта информация будет полезна всем нашим соотечественникам, которых интересуют методы получения пассивного дохода.

Индивидуальный инвестиционный счет(ИИС) является популярным инструментом для капиталовложений, интерес к которому среди клиентов рассматриваемой кредитной организации в последнее время серьезно возрос. Подобное положение дел вызвано тем, что рассматриваемый инструмент в состоянии обеспечить довольно высокий уровень прибыли.

Под термином «Индивидуальный инвестиционный счет» принято подразумевать брокерский счет, который используется для управления такими активами, как фьючерсы, облигации и акции.

Индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке. Особенности

Среди особенностей рассматриваемого счета отдельного упоминания заслуживает тот факт, что после его создания клиент в состоянии самостоятельно влиять на его уровень доходности, благодаря совершению разнообразных операций на фондовом рынке. Помимо получения дохода, благодаря осуществлению операций на фондовом рынке, у обладателей подобного счета существует возможность претендовать на налоговый вычет, который также можно воспринимать в качестве дополнительной прибыли.

Возможность получения налогового вычета для владельцев подобных счетов предоставляет государство с целью привлечения дополнительных инвестиций на отечественный фондовый рынок. Существует целый ряд требований, которые предъявляются к потенциальным клиентам, планирующим открыть ИИС. Среди этих требований отдельного упоминания заслуживают следующие:

  1. В соответствии с действующими правилами обладателем подобного счета может стать лишь частное лицо, которое является гражданином или резидентом РФ и выплачивает все необходимые налоговые сборы.
  2. Чтобы открыть подобный счет в Сбербанке, совершенно не обязательно обладать депозитом в этой кредитной организации или быть ее клиентом.
  3. Правила рассматриваемой кредитной организации запрещают одному человеку открывать несколько подобных счетов.
  4. При открытии подобного счета заключается особый контракт сроком на три года.
  5. Существуют ограничения по максимальному размеру капиталовложений. Согласно этому ограничению запрещено инвестировать более четырехсот тысяч рублей в год.

Важной особенностью является то, что в период действия контракта на открытие ИИС доход, полученный его обладателем, не облагается налогом. Лишь при закрытии описываемого счета его хозяину придется выплатить налоги, которые будут рассчитаны в зависимости от размера итогового дохода. При преждевременном закрытии рассматриваемого счета его хозяину также придется оплатить налоги.

Методы открытия ИИС

Рассматриваемая разновидность счетов является удобным инструментом для тех клиентов Сбербанка, которые осуществляют брокерскую деятельность или планируют получать доход от изменения стоимости акций/облигаций на биржевых площадках. Важно упомянуть тот факт, что не во всех филиалах рассматриваемой кредитной организации существует возможность открытия подобного счета. По этой причине перед тем, как посетить филиал кредитной организации для создания ИИС, вам необходимо связаться с его сотрудниками и удостовериться в том, что подобная услуга оказывается.

individualnyy-investitsionnyy-schet-v-sberbankeСуществуют следующие методы оформления предварительного запроса на создание рассматриваемого счета:

  1. Вы можете оставить запрос на интернет портале рассматриваемой кредитной организации.
  2. Также для оформления запроса вы можете связаться с оператором контактного центра рассматриваемой кредитной организации.
  3. Если вы обладаете кабинетом в онлайн сервисе рассматриваемой кредитной организации, то запрос на открытие ИИС вы можете оформить с его помощью.
  4. Оформление запроса на открытие ИИС в филиале рассматриваемой кредитной организации.
Вы обязаны осознавать тот факт, что независимо от того, какой именно метод оформления запроса вы приняли решение использовать, для того чтобы подписать контракт для открытия ИИС, вам придется посетить филиал рассматриваемой кредитной организации.

Процесс открытия рассматриваемого инвестиционного счета включает в себя следующие этапы:

  1. В самом начале вы должны оформить запрос на открытие подобного счета.
  2. На следующем этапе сотрудник рассматриваемой кредитной организации составляет контракт, для подписания которого вам придется посетить банковский филиал. При необходимости перед подписанием контракта вы можете получить консультацию, касающуюся особенностей рассматриваемого счета, а также о действующих тарифах.
  3. После того, как контракт будет подписан, работник кредитной организации откроет счет на ваше имя. Также вам будет присвоен особый код, необходимый для вашей идентификации. Этот код, а также дополнительная информация будут отосланы на указанную вами электронную почту.
  4. На завершающем этапе вам необходимо будет пополнить баланс ИИС, после чего вы сможете принимать участие в торговле на фондовой бирже.

Сразу же после выполнения необходимых операций для открытия ИИС специалисты рекомендуют выбрать подходящий для себя вариант применения налоговых льгот. На самом деле окончательное решение по выбору подходящего варианта применения налоговых льгот вы можете сделать непосредственно перед закрытием счета, но лучше всего сделать это заранее.

individualnyy-investitsionnyy-schet-v-sberbankeВ настоящее время обладателям ИИС доступны следующие разновидности налоговых льгот:

  1. Возможность получать налоговые вычеты за каждое пополнение ИИС.
  2. Получить освобождение от необходимости уплачивать подоходный налог до момента окончания срока действия рассматриваемого счета.

Каждый инвестор вправе выбрать ту разновидность налоговых льгот, которая будет для него максимально выгодной. Чтобы справиться с проблемой выбора было проще, мы более подробно рассмотрим каждый вид доступных налоговых льгот.

Налоговые вычеты за каждое пополнение ИИС

Обладатели рассматриваемых счетов обладают правом на налоговый вычет при каждом пополнении ИИС. При этом важно осознавать тот факт, что в год рассматриваемый счет можно пополнить на сумму, не превышающую четырехсот тысяч рублей. Воспользоваться этой налоговой льготой вы сможете лишь при соблюдении следующих условий:

  1. Помимо счета, инвестор обладает официальным доходом, из которого он выплачивает подоходный налог в размере 13%.
  2. Один раз в год инвестор вправе обратиться в налоговую службу и получить вычет в размере 13% от объема денежных средств, внесенных на описываемый счет.
  3. При закрытии рассматриваемого счета инвестор в обязательном порядке должен выплатить налог в размере 13% от итогового дохода.

Для получения налогового вычета вам потребуется обратиться в налоговую службу. Чтобы ваша заявка была рассмотрена, вам будет нужно предоставить следующие бумаги:

  1. Предварительно заполненную форму 3-НДФЛ.
  2. Справку, заполненную по форме 2-НДФЛ. Вместо справки можно предоставить документ с места работы, который подтвердит наличие дохода, а также выплату с него налога в размере 13%.
  3. Документ о том, что вы перевели на описываемый счет определенный объем денег. Этот документ вы можете получить в филиале кредитной организации.
  4. Заполненную заявку на предоставление налогового вычета. В этой заявке в обязательном порядке должен указываться счет, на который должен быть переведен налоговый вычет.

individualnyy-investitsionnyy-schet-v-sberbankeОбратиться в налоговую службу необходимо не позднее тридцатого апреля. Получить вычет при этом вы можете за прошлый год, даже если он не полный. Сам процесс получения описываемого вычета является довольно простым, но если вы испытываете трудности с его осуществлением, то лучше всего воспользоваться помощью специалистов.

Также вам необходимо помнить о том, что после окончания действия описываемого счета, вы должны будете оплатить налог в размере 13% после того, как выведите доход.

Освобождение от уплаты подоходного налога

Вторая разновидность льгот заключается в том, что инвестор на время действия счета освобождается от оплаты подоходного налога. Для получения этой налоговой льготы, вам не требуется доказывать наличие постоянного дохода.

Для того чтобы воспользоваться этой льготой, вам потребуется обратиться к сотруднику налоговой службы и получить справку о том, что за время действия ИИС вы не претендовали на получение налогового вычета. Полученную справку вам потребуется передать работнику кредитной организации в момент, когда вы будете закрывать инвестиционный счет.

Так как при работе ИИС кредитная организация выступает в роли налогового агента, то без предоставления описываемой справки, от вашего дохода будет вычтено 13%. Предоставив подобную справку, вы сможете получить полный размер дохода без вычета налога.

При преждевременном закрытии рассматриваемого счета вы не сможете воспользоваться описываемой льготой. Таким образом, кредитная организация отнимет от причитающегося вам дохода 13%.

Как упоминалось ранее, выбрать подходящую вам налоговую льготу вы можете вплоть до конца действия рассматриваемого счета. При этом вам необходимо понимать, что если вы получите налоговый вычет, зависящий от объема пополнения ИСС, то не сможете претендовать на освобождение от подоходного налога. Если вы планируете зарабатывать на отечественном фондовом рынке, то ИИС является прекрасным инструментом для решения этой задачи. Подробные условия применения подобного счета вы можете узнать на официальном сайте Сбербанка.